Для того, чтобы отразить в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 факт продаж каких-либо товаров или услуг существует документ «Реализация товаров и услуг». На основании могут создаваться счет-фактуры и товарные накладные. Рассмотрим пошаговую инструкцию по созданию данного документа и узнаем какие проводки он формирует в 1С.

В подразделе «Продажи» меню «Продажи» выберите пункт «Реализация (акты, накладные)».

Создайте в 1С 8.3 новый документ, выбрав в меню «Реализация» соответствующий пункт. В данном примере мы выбираем пункт «Товары (накладная)».

Выберите контрагента из справочника. Поле «Договор» заполнится автоматически. Если этого не произошло, внесите его в 1С. В договоре укажите валюту, тип цен и банковские реквизиты.

Если вы не заполнили банковские реквизиты своей организации, программа выведет соответствующее сообщение в шапку документа.

Перейдем к заполнению табличной части документа. Можно сделать это построчно и при помощи кнопки «Подбор». Второй вариант удобнее, так как отображает количество на остатке.

Перед вами откроется форма выбора номенклатуры. В левой части вы увидите иерархию групп справочника «Номенклатура». В правой табличной части отображаются номенклатурные позиции с указанием количество остатка на складе. Для удобства есть два режима: «Только остатки» и «Все». Первый режим отображает только те позиции, по которым есть положительный остаток.

Для выбора конкретных номенклатурных позиций нажмите на них два раза левой кнопкой мыши. В появившемся окне укажите количество и цену продажи. После того, как вы закончили с подбором, нажмите на кнопку «Перенести в документ».

Все товары перенесены в документ с автоматической подстановкой счетов. Теперь можно провести документ и создать на его основании , которая заполняется автоматически.

Подробную инструкции по оформлению продажи товаров в 1С смотрите в видео:

Пример проводок

Очень важной частью в 1С 8.3 является формирование проводок. Именно там отражается учет по бухгалтерским счетам. В форме документа нажмите на соответствующую кнопку , чтобы открыть форму с отражением данного документа в бухгалтерском и налоговом учете.

Здесь мы видим две проводки. Дт 91.02 – Кт 10.01 отражают себестоимость проданного товара, а Дт 62.01 – Кт 91.01 выручку от реализации.

Если по каким-либо причинам проводки сформировались не по тем счетам, их можно откорректировать вручную (флаг «Ручная корректировка»). Делать это крайне нежелательно.

Еще счета учета можно откорректировать в шапке документа, перейдя по гиперссылке в поле «Расчеты».

Самым корректным выходом из данной ситуации будет не в конкретном документе, а непосредственно для контрагента, номенклатуры, номенклатурной группы и пр.

Электронный документооборот — способ отказаться от бумаги

Технология 1С электронного документооборота позволяет организациям обмениваться юридически значимыми документами, в том числе и счетами – фактур. Обычно такие документы подписываются и отправляются курьером, что значительно увеличивает время обработки и соответственно цену на доставку.

Для того, чтобы вести электронный документооборот из 1С 8.3, необходимо выбрать оператора передачи данных. Одними из наиболее популярных являются СБИС, Таксоком, Диадок и т. п. Осуществление сделок будет происходить гораздо быстрее, при этом напрямую из 1С без использования бумажных носителей.

А самое главное состоит в том, что переданные таким способом документы будут иметь не меньшую юридическую значимость, чем подписанные вручную. Подписание документов происходит при помощи ЭЦП (электронно-цифровой подписи), которая предоставляется оператором передачи данных.

Цены и тарифы у операторов передачи данных разные, поэтому рекомендуется подробно изучить рынок предложений. Выбирать нужно только тех, кто поддерживает решение «1С-ЭДО». Так же узнайте, с какими операторами работают ваши контрагенты.

Документ «Реализация товаров и услуг»

Данный документ, как следует из названия, служит для отражения первичных документов при реализации товаров, услуг, оборудования. Возможности документа широки, в зависимости от выбранных параметров он формирует движения по 37 регистрам накопления и двум регистрам бухгалтерского учета (список приведен ниже).

Задать вид реализации можно в пункте меню документа «Операция».

Рассмотрим подробнее некоторые особенности оформления каждого вида операции:

1. Продажа, комиссия

Это значение по умолчанию при вводе документа. Так оформляется продажа товаров, продукции, материалов и услуг. Для ввода первичных данных имеются вкладки «Товары», «Услуги» и «Тара»(если в константах задано ведение возвратной тары). Если установлены флажки «Отразить в бух. учете»/«Отразить в нал. учете», программа будет подставлять счета номенклатуры.*

2. Брак

Вид операции служит для отражения факта реализации некондиционного товара. В данном случае в табличной части можно будет указать качество продаваемого товара, для всех остальных операций качество товара всегда будет «Новый».

Резервирование товара для целей этой операции не предполагается.

Комплекты в этом случае запрещены.

Вид договора может быть только «С покупателем»

3. Оборудование

Указываем этот вид при отгрузке оборудования. Требующее монтажа оборудование учитывается на счете «07 – оборудование к установке», не требующее, на счете «08.4 – Приобретение объектов основных средств». Программа в данном случае принимает только договора с видом ведения взаиморасчетов «По договору в целом», так как ведение договора «по заказам» при продаже оборудования лишено всякого смысла и договор обязательно должен иметь вид «С покупателем».

Склад при продаже оборудования можно выбрать только с видом «Оптовый».

При продаже оборудования не получится впоследствии воспользоваться документом «Корректировка реализации» в случае каких-либо ошибок с суммовыми или количественными реквизитами табличных частей документа.

При продажах оборудования не предполагается использование механизмов резервирования.

Так же, как и при продаже брака в табличной части запрещены комплекты.

Продажа оборудования не выгружается безусловно при типовом обмене в УПП по организации.

4. Акт выполненных работ

Таким образом оформляем акт выполненных работ. Оказанная услуга – это элемент справочника «Номенклатура» с видом «Услуга».

Грузополучатель и грузоотправитель в данном случае отсутствуют, в документе счет-фактура выданный, введенном на основании этого документа программа также не проверяет КПП грузополучателя.

При выборе вида операции «Акт выполненных работ», также, не разрешается использовать договора с комиссионером.

В списке печатных форм добавляется «Акт о выполненных работах». Если договор валютный – то к нему будет добавлен вариант печатной формы для акта в валюте.

5. Акт на передачу прав

В случае реализации прав необходимо выбрать данный вариант. Форма документа будет подобна варианту продажа/комиссия, останется доступна вкладка «Товар» и списке печатных форм появится «Акт на передачу прав» вместо типовой ТОРГ-12. Объект права на закладке «Товары» – это элемент справочника «Номенклатура» с видом номенклатуры «Товар».

6. Отгрузка без перехода права собственности.

Данный вид операции станет доступен при использовании расширенной аналитики учета затрат. Создан для отражения факта отгрузки без перехода права собственности на товар. В дальнейшем факт перехода права регистрируется документом "Реализация отгруженной продукции", который можно ввести на основании.

Не поддерживается отгрузка без перехода права собственности для договоров, по которым ведутся взаиморасчеты по документам расчетов с контрагентами.

* Общее правило поиска для всех документов довольно простое: сначала программа анализирует счета учета самого элемента номенклатуры, после этого последовательно ищет счет в группах, в которую эта номенклатура входит. Если поиск не увенчался успехом, т.е. счета не заданы ни для номенклатуры, ни для включающих ее групп, то берутся счета по умолчанию, заданные документом «Установка параметров учета номенклатуры» с установленной опцией «Использовать параметры учета при заполнении реквизитов документов».

При ведении учета по нескольким организациям в одной базе возникает ситуация, когда одно собственное юрлицо продает товар другому собственному юрлицу. В УПП такая операция оформляется документами "Реализация товаров и услуг" и "Поступление товаров и услуг". Состав табличных частей у этих документов, естественно, идентичный.

Настоящая обработка табличной части документа "Поступление товаров и услуг" разрабатывалась для облегчения заполнения табличной части этого документа.

Т.к. подобные обработки могут заинтересовать обычного пользователя, а не программиста, постараюсь подробно остановиться на том, как подключить обработку табличной части к своей базе.

Запускаем УПП в режиме предприятия. Выбираем меню "Сервис -> Дополнительные внешние отчеты и обработки -> Обработки заполнения табличных частей" (см. Рис_01.png).

В открывшемся окне нажимаем "Добавить" (см. Рис_02.png),

а в форме регистрации внешней обработки нажимаем кнопку "Заменить файл внешней обработки" (см. Рис_03.png).

В диалоге выбора файла выбираем обработку и нажимаем на кнопку "Открыть" (см. Pис_04.png).

Вернувшись в окно регистрации внешней обработки, нажимаем на кнопку "Добавить" (см. Рис_05.png).

В форме настройки принадлежности внешней обработки устанавливаем курсор на документ "Поступление товаров и услуг" и нажимаем на кнопку "ОК" (см. Pис_06.png).

В поле "Табличная часть" выбираем "Товары" (см. Рис_07.png)

и изменяем по своему вкусу поле "Представление кнопки". После чего нажимаем "ОК" (см. Рис_08.png).

Подключение внешней обработки завершено.

Теперь в форме документа "Поступление товаров и услуг" при нажатии на кнопку "Заполнить" во всплывающем меню есть наша обработка (см. Рис_09.png).

Вам достаточно будет указать соответствующий документ "Реализация товаров и услуг" и нажать на кнопку "Выбрать", чтобы табличная часть вводимого документа заполнилась данными из табличной части выбранного документа реализации (см. Рис_10.png).

А в этой статье мы рассмотрим следующую закладку Настроек параметров учета: Себестоимость .

Что будет, если на эту закладку не заглянуть и начать учет в новой программе?

Как правильно настроить учет себестоимости в параметрах учета вашей программы?

При создании новой базы закладка по умолчанию остается пустой:

Полей на ней вроде бы немного - обсудим их по порядку:

1. Тип цен плановой себестоимости

Подводный камень номер №2: Тип цен плановой себестоимости.

Тут есть небольшой нюанс и он интересен тем, кто собирается учитывать продукцию в течение периода по плановым ценам.

Чтобы объяснить, придется чуть-чуть забежать вперед и обратиться к настройкам учетных политик.

Если Вы установите в учетной политике порядок формирования учетных цен «по плановым» ценам, то использоваться будут как раз цены указанного здесь типа. Простой обыватель, как правило, предполагает, что речь здесь идет о выпускаемой продукции. Ведь именно продукцию бывает сложно точно оценить в течение периода.

Но! Если Вы используете расширенную аналитику затрат, то по плановым ценам будет производиться и списание всех остальных МПЗ, например, материалов в производство. И уже Расчет себестоимости будет уточнять стоимость списания до фактической себестоимости.

В свете сказанного, нужно продумывать, будете ли Вы вводить плановые цены с оглядкой на трудозатраты.

2. Вести учет себестоимости МПЗ по складам

Ставить галочки или не ставить? По описанию в справке и пособиях по 1С неясны последствия того или другого варианта.

Попробуем копнуть поглубже. Основные отчеты (для любопытных, в скобочках - соответствующие регистры), в которых меняются данные в зависимости от этих настроек:

Если у вас Расширенная аналитика затрат, то это:

Отчеты - Расширенная аналитика - Ведомость по учету МПЗ и Анализ движения МПЗ и затрат (Регистры: «Учет затрат (управленческий учет)» и «Учет затрат (бухгалтерский и налоговый учет)»).

Если у Вас партионный учет, то это:

Отчеты - Запасы - Ведомость по партиям товаров на складах (Регистры «Партии товаров на складах» во всех видах учета).

В чем суть?

1. Если мы устанавливаем флаг, то для себестоимости появляется аналитика «Склад». Оценка себестоимости для списания берется только в рамках указанного склада. Все документы перемещения двигают себестоимость по складам.

Если Вы перемещаете товары и позволяете себе ввод документов, влияющих на себестоимость, задним числом (а кто себе этого не позволяет?), то для получения достоверной оценки в разрезе складов, нужно скорректировать стоимость списание документом Расчет себестоимости. Если учет затрат - партионный, то восстанавливают последовательность списания отдельной обработкой.

Можно это делать хоть каждый день, хотя обычно это делается при закрытии месяца.

2. Если флаг не стоит, то в управленческом и/или регламентированном учете себестоимости МПЗ нет аналитики «Склад». В Плане счетов бухгалтерского учета снимается флаг суммового учета у субконто Склады.

При этом количественный учет ведется независимо от стоимости по складам (Это можно увидеть в отчете Товары на складах).

Если склад один единственный, то такая настройка, очевидно, нам показана. А что происходит, когда их несколько?

На что влияет настройка Вести учет себестоимости МПЗ по складам

Установим оба флага и создадим небольшую цепочку документов:

1. Поступление товаров и услуг на один склад:

2. Перемещение товаров на другой:

3. ГТД по импорту (или Поступление доп.расходов, а можно и просто изменить сумму в Поступлении товаров и услуг задним числом)

4. Спишем перемещенный товар Реализацией товаров и услуг (любое другое списание будет вести себя так же)

5. Сформируем отчеты

Ведомость по учету МПЗ (для партионного учета аналог: Ведомость по партиям товаров на складах). Я буду рассматривать Упр. учет, но в регламентированном пока все будет также.

Отберем склады Главный и Арендованный и номенклатуру, которую перемещали и продавали:

Видим, что сумма расходов по ГТД зависла на главном складе, а Реализация товаров и услуг списала только ту себестоимость, которую переместил документ Перемещение товаров.

Продадим второй телевизор с главного склада:

Видим, что тут все в порядке, при списании учтена полная себестоимость товара:

Посмотрим ОСВ по счету 41.1, на котором учитываются наши товары:

Ситуация та же: часть затрат по Телевизору JVC зависла на Главном складе.

Разницу стоимости 1С спишет при проведении документа Расчет себестоимости с указанной в нем настройкой закрытия месяца (В партионном учете - Обработка восстановления последовательности по партиям).

Картина восстановится, но нужно понимать, что до проведения Расчета себестоимости суммовые остатки на складах могут быть искажены.

С другой стороны при такой настройке учета мы можем явно анализировать себестоимость товаров в разрезе складов.

А если не вести учет себестоимости МПЗ по складам

Если учет себестоимости по складам не ведется, то при списании товара с нового склада система подхватит стоимость сразу с учетом изменений. Несмотря на то, что Перемещение товаров введено раньше, чем ГТД по импорту.

Смотрим отчет Ведомость по учету МПЗ:

посмотрим то же самое в Регламентированном учете:

Суммы списались по обоим телевизорам одинаковые, только склад мы теперь не видим. Движение по складам мы можем посмотреть только количественно в отчете Товары на складах.

Смотрим бухгалтерскую ОСВ по счету 41.1 и видим совершенно другие цифры:

Теперь по складу отобрать данные нельзя, выводятся обороты сразу по всем складам.

При этом в разрезе складов выводится только количество. Но, что самое неприятное, по аналитике Номенклатура задваиваются обороты. Можно убрать детализацию по складам, но неверные обороты останутся.

Дело в том, что Перемещение товаров проводку в регламентированном учете делает с субконто Склад, чтобы учесть количество. Но сумму он тоже пишет в проводку, хотя это выглядит не совсем логично с настройкой, предполагающей отсутствие суммового учета по складам. Помните, мы говорили о том, что в счетах учета МПЗ снимается флаг, отвечающий за ведение суммового учета:

Оказывается, снятый флажок отсутствия суммового учета по складам в плане счетов влечет за собой только отсутствие сумм в оборотной ведомости в разрезе складов.

Попробуем побороться с неверными оборотами в ОСВ по счету. Зайдем в План счетов бухгалтерского учета и установим принудительно ведение суммового учета по складам

Перепроводим документы и формируем ОСВ заново:

Стало не лучше, наоборот - появились отрицательные остатки в разрезе складов. Причем, эти остатки нельзя убрать проведением Расчета себестоимости в РАУЗ или Восстановлением последовательности партионного учета.

Они при такой настройке неустранимы, т.к. для корректировки 1С берет суммы из регистров учета себестоимости, а там аналитики по складу нет.

То есть так делать нельзя! Настройка плана счетов не может быть более детализированной, чем настройка в Параметрах учета.

Инвентаризация

Есть еще один тонкий момент: инвентаризация. Что происходит при заполнении документа инвентаризации?

Давайте продадим только половину наших телевизоров с Арендованного склада. У нас появится остаток, и его можно инвентаризовать. Меняем документ Реализация товаров и услуг.

Ведомость по учету МПЗ дает результат:

ОСВ по счету 41.1:

Создаем документ Инвентаризация товаров на складе и заполняем по остаткам:

Видим, что документ заполнился по данным регистров. Суммы, учтенные на плане счетов не повлияли на заполнение документа. То есть, если мы неаккуратно настраиваем учет в разрезе складов, то данные инвентаризации и бухгалтерского учета у нас рискуют никогда не сойтись.

Давайте уберем и количественный учет МПЗ по складам на нашем счете, т.е. полностью откажемся от субконто Склады:

Перепроводим документы и снова формируем ОСВ по счету 41.1:

Вот теперь мы получили аккуратную ОСВ и полное совпадение данных на регистрах и в бухгалтерском учете.

Вывод

1. Если для Вас не так принципиальна точная оценка себестоимости каждого склада - не вести учет МПЗ по складам может оказаться очень удобно.

Дело не только в том, что такой механизм снижает нагрузку на базу. Это еще и снижает последствия ошибок пользователей и ввода документов задним числом.

Но потребуется донастроить План счетов бухгалтерского учета в части счетов учета МПЗ.

С другой стороны, если одна и та же номенклатура поступает на разные склады по разным ценам, то при списании себестоимость усредняется.

При такой настройке смотреть себестоимость остатков товаров в разрезе складов будет нельзя, т.к. возможны искажения. Доступны будут только себестоимость в разрезе номенклатуры и количественный учет в разрезе складов.

Действительно: поступил товар (если ФИФО, то в один день) по одной штуке на склад №1 по цене 100 руб, и на склад №2 по цене 200 руб. При списании одной штуки со склада №1 имеем стоимость списания: (100+200)/2 = 150 руб. Остаток по складу №1: 0 штук и - 50 руб. Анализировать такие данные невозможно.

2. Следует продумать Ваши потребности в детализации учета МПЗ и не лениться обсудить это с Вашими внедренцами 1С. Предусмотрительность обойдется дешевле.

Учитесь новому каждый день и меняйте свою жизнь к лучшему!

Записи вебинаров

Документ «Реализация товаров и услуг» предназначен для фиксации факта реализации (отгрузки) товаров. Отгрузка и отпуск товаров на комиссию (передачи товаров на реализацию) в конфигурации фиксируется одним и тем же документом с установленным видом операции «Продажа, комиссия». В том случае, если товар отгружается комиссионеру, то в документе устанавливается договор с контрагентом, для которого определен вид договора «С комиссионером». Если товар отгружается покупателю, то выбирается договор, в котором установлен вид договора «С покупателем».

С помощью этого документа оформляется также продажа некондиционного товара (Операция - Брак) и продажа оборудования (Операция - Оборудование).

Кроме этого документом «Реализация товаров и услуг» может быть оформлена отгрузка товаров без перехода права собственности к покупателю (Операция - «Отгрузка без перехода права собственности»).

Предусмотрено два вида отгрузки товаров:

Отгрузка товаров со склада производится при проведении документа «Реализация товаров и услуг». В этом случае в документе устанавливается вид отгрузки « Со склада».




Отгрузка товаров со склада будет производиться позже, и фиксируется дополнительным документом «Расходный ордер на товары». В этом случае в документе устанавливается вид отгрузки «По ордеру» .

Отгрузка товаров с помощью расходного ордера на товары может производиться поэтапно. То есть по одному документу «Реализация товаров и услуг» может быть оформлено несколько документов «Расходный ордер на товары». При этом отгрузка товаров по расходным ордерам может производиться только по тому складу, который указан в документе «Реализация товаров и услуг».

Документ может быть выписан на основании оформленного покупателю заказа.

В том случае, если документ отгрузки выписывается на основании заказа покупателя, по которому производится резервирование товаров, то автоматически снимается резерв товаров по данному документу.

Табличная часть документа «Реализация товаров и услуг» в этом случае заполняется неотгруженными товарами по заказу. При заполнении учитывается схема размещения по заказам, указанная в заказе покупателя и текущий остаток товаров на складе. В табличную часть документа реализации попадают только те товары, которые имеются в наличии на указанном в документе складе.

Если товар в заказе покупателя размещен на нескольких складах, то можно оформить несколько документов реализации на разные склады, в соответствии с указанной в заказе схемой размещения. Эта операция выполняется с помощью кнопки «Оформить реализацию» .

При вводе реализации на основании заказа покупателя предусмотрена возможность просмотра текущего состояния складских остатков и корректировка их перед оформлением документа реализации. Информация о текущих остатках показывается в отдельном диалоговом окне. Пользователь может отображать это диалоговое окно всегда или только в том случае, если при оформлении реализации возникает ситуация, когда остатка товаров не хватает для удовлетворения текущего заказа. Порядок вызова дополнительного окна устанавливается в настройках текущего пользователя.

Заполнение документа реализации по заказу можно производить и по кнопке «Заполнить» . При таком способе заполнения диалоговое окно об остатках товаров будет показываться всегда, независимо от установленных настроек пользователя.

При отгрузке товаров можно указать серии номенклатуры (серийный номер, номер и дата выдача сертификата, срок хранения), а также характеристики номенклатуры (цвет, размер, полнота и т.д.).
Для каждой позиции табличной части документа можно указать способ списания. Товар может быть списан из текущего складского остатка («Со склада») или из остатков зарезервированного товара («Из резерва») . Этот реквизит должен быть заполнен обязательно. По умолчанию при вводе нового документа, устанавливается значение «Со склада». В том случае, если документ оформляется на основании заказа покупателя, по которому производится резервирование товаров, то способ списания устанавливается «Из резерва». Если товар отгружается не сразу со склада, а только после оформления расходного ордера на товары, то способ списания автоматически переносится в расходный ордер на товары.

При проведении документа по товарам, для которых требуется сертификация, производится проверка ее наличия. В случае, если нет внешней сертификации, выводятся сообщения. При отсутствии внутренней сертификации, документ не проводится.

Документ «Реализация товаров и услуг» может быть проведен по бухгалтерскому и налоговому учету. В том случае, если в документе установлены соответствующие флаги учета в бухгалтерском и налоговом учете («бух.учет» и «налог.учет»), то в табличной части документа по каждой товарной позиции заполняются счета бухгалтерского и налогового учета. Если реализация отражается по договору с покупателем (продажа), то состав счетов следующий:

Собственные, счет учета (БУ) - счет бухгалтерского учета товаров (материалов), приобретенных у поставщика, а также произведенной готовой продукции (полуфабрикатов);




Принятые, счет учета (БУ) - счет бухгалтерского учета товаров, принятых на комиссию;




Счет учета (НУ) - счет налогового учета товаров (материалов), приобретенных у поставщика, а также произведенной готовой продукции (полуфабрикатов);




Счет доходов (БУ) - счет бухгалтерского учета доходов от реализации товаров (материалов), приобретенных у поставщика, а также произведенной готовой продукции (полуфабрикатов);




Субконто (БУ) - объект аналитики для целей бухгалтерского учета доходов (для счета 90.01 «Выручка» - это номенклатурная группа, для счета 91.01 «Прочие доходы» - это статья прочих доходов);




Счет доходов (НУ) - счет налогового учета доходов от реализации товаров (материалов), приобретенных у поставщика, а также произведенной готовой продукции (полуфабрикатов);




Субконто (НУ) - объект аналитики для целей налогового учета доходов.

Эти счета заполняются в соответствии с заданными в регистре сведений «Номенклатура организаций» значениями по умолчанию для каждой позиции номенклатуры.

Если реализация отражается по договору с комиссионером (передача на комиссию), то счета доходов не указываются. Вместо них задаются счета передачи:

Переданные, собственные (БУ) - счет бухгалтерского учета отгруженных без перехода права собственности товаров (материалов), приобретенных у поставщика, а также произведенной готовой продукции (полуфабрикатов);




Переданные, собственные (БУ) - счет бухгалтерского учета отгруженных без перехода права собственности товаров, принятых на комиссию;




Переданные, собственные (НУ) - счет налогового учета отгруженных без перехода права собственности товаров (материалов), приобретенных у поставщика, а также произведенной готовой продукции (полуфабрикатов).

При необходимости пользователь может изменить корреспонденцию счетов, указав другой счет учета реализуемых ценностей.

На закладке «Счета учета расчетов» в документе заполняются «Счет учета расчетов с контрагентом» и «Счет учета расчетов по авансам». Эти счета заполняются в соответствии с заданными в регистре сведений «Контрагенты организаций» значениями по умолчанию для каждого контрагента. При необходимости пользователь может изменить корреспонденцию счетов.

Если в программе ведется учет возвратной тары, на этой закладке располагается дополнительная группа счетов для отражения разниц между залоговой и фактической стоимостью тары:

Счет учета доходов по таре (БУ) - счет бухгалтерского учета доходов от разницы между залоговой и фактической стоимостью тары;




Счет учета расходов по таре (БУ) - счет бухгалтерского учета расходов от разницы между залоговой и фактической стоимостью тары;




Счет учета доходов по таре (НУ) - счет налогового учета доходов от разницы между залоговой и фактической стоимостью тары;




Счет учета расходов по таре (НУ) - счет налогового учета расходов от разницы между залоговой и фактической стоимостью тары;




Статья прочих доходов и расходов - статья затрат, по которой отражаются доходы и расходы от разницы между залоговой и фактической стоимостью тары.

При необходимости пользователь может изменить корреспонденцию счетов.

Оплата документа может быть зафиксирована, как наличными средствами с помощью документа «Приходный кассовый ордер» или путем перечисления денег на расчетный счет путем оформления документа «Платежное поручение входящее» с последующим акцептом. Возможна также смешанная оплата одного документа.

Контроль оплаты и отгрузки производится в соответствии с теми условиями, которые установлены в договоре, по которому оформляется документ.

На основании документа «Реализация товаров» вводится документ «Счет-фактура выданный». Документ «Счет-фактура выданный» можно ввести на основании проведенного документа нажатием кнопки «Ввести счет-фактуру» .

В появившемся диалоге указывается номер и дата счета-фактуры. В конфигурации предусмотрена автоматическая нумерация счетов-фактур. Документ счет-фактура оформляется в валюте документа.

В случае операции передачи на реализацию на основании документа «Реализация товаров и услуг » можно выписать документ «Отчет комиссионера о продажах товаров», который фиксирует факт продажи товаров комиссионером.

Документ «Счет-фактура выданный» в случае операции передачи на реализацию выписывается на основании документа «Отчет комиссионера о продажах товаров».

Документом «Реализация товаров и услуг» с видом операции «Отгрузка без перехода права собственности» оформляется отгрузка товаров в случаях, когда переход права собственности производится при выполнении дополнительных условий (поступление оплаты от покупателя, доставка товара до склада поставщика при длительных перевозках и прочее).

По факту отгрузки без перехода права собственности может быть начислен НДС и оформлен документ «Счет-фактура выданный» (если в учетной политике бухгалтерского и налогового учета установлен флаг «Начислять НДС по отгрузке без перехода права собственности»).

Для фиксации факта реализации товаров, ранее отгруженных без перехода права собственности, служит документ «Реализация отгруженных товаров» , который можно ввести на основании документа «Реализация товаров и услуг».

Внимание : Отгрузка без перехода права собственности доступна только при использовании режима расширенной аналитики учета затрат.
Не поддерживается отгрузка без перехода права собственности для договоров, по которым ведутся взаиморасчеты по документам расчетов с контрагентами.